Geerbten geschlossenen Fondsanteil verkaufen

Grundsätzlich ja, Fondsanteile zählen zum steuerpflichtigen Nachlass, wobei das Finanzamt einen erbschaftsteuerlichen Wert ansetzt, der den tatsächlichen Marktwert am Zweitmarkt übersteigen kann. Das bedeutet: Sie zahlen Steuer auf einen Wert, der höher liegt als der Betrag, den Sie beim Verkauf erzielen. Innerhalb der gesetzlichen Freibeträge, 500.000 € für Ehegatten, 400.000 € je Kind, fällt keine Erbschaftsteuer an. Für Ihre konkrete steuerliche Situation lassen Sie sich durch einen Steuerberater oder Fachanwalt für Erbrecht beraten.

Bei mehreren Erben entsteht automatisch eine Erbengemeinschaft, alle Verfügungen über den geerbten geschlossenen Fondsanteil erfordern grundsätzlich Einstimmigkeit, ein einzelner Erbe kann nicht allein handeln. Die praktische Lösung: Die Erbengemeinschaft benennt einen gemeinsamen Bevollmächtigten, der sowohl gegenüber der Treuhandgesellschaft als auch beim Anteilsverkauf für alle Erben handelt. Bei Direktbeteiligungen als KG-Anteil wird jeder Miterbe entsprechend seiner Erbquote automatisch Kommanditist, die Aufsplitterung des Anteils erschwert den Verkauf und kann den erzielbaren Kurs reduzieren. Je früher sich alle Erben auf eine gemeinsame Lösung einigen, desto reibungsloser verläuft die Abwicklung.

Die Ausschlagung einer Erbschaft ist grundsätzlich möglich, sollte aber nicht voreilig erfolgen, denn oft ist eine geerbte Beteiligung an einem geschlossenen Fonds mehr wert als zunächst angenommen. Die Fondshandel Direkt GmbH empfiehlt, vor jeder Entscheidung den tatsächlichen Marktwert des Anteils einzuholen und parallel einen Rechtsanwalt sowie einen Steuerberater hinzuzuziehen.

Geschlossene Fonds werden nicht an der Börse gehandelt, es gibt keinen offiziellen Kurs, und der ursprünglich gezeichnete Nominalwert entspricht selten dem tatsächlichen Marktwert. Der realisierbare Verkaufskurs hängt von der Fondsperformance, der Assetqualität, der Restlaufzeit und der aktuellen Nachfrage professioneller Käufer im Zweitmarkt ab. Bei zu verkaufenden Anteilen an geschlossenen Fonds holt Fondshandel Direkt aktiv Kaufpreisangebote bei einem breiten Netzwerk professioneller Investoren ein, so entsteht echter Wettbewerb um Ihren Anteil und Sie erzielen die bestmöglichen Konditionen. Zu beachten ist außerdem: Der vom Finanzamt angesetzte erbschaftsteuerliche Wert kann erheblich vom tatsächlichen Verkehrswert abweichen.

Für Verkäufer und Erben fällt keine Vermittlungsprovision an, Fondshandel Direkt arbeitet für die Verkäuferseite vollständig vergütungsfrei, und auch die Übertragungsgebühren der Treuhandgesellschaften werden vollständig von der Käuferseite übernommen. Externe Kosten, die unabhängig vom Verkauf für den Anleger entstehen können, sind etwa die Erstellung des Erbscheins oder bei Direktbeteiligungen, eine notarielle Handelsregistervollmacht. Ferner muss der Erbe die Gebühren der Treuhandgesellschaft für die Umschreibung der Beteiligung auf seinen Namen übernehmen. Der Verkauf über Fondshandel Direkt ist für Erben in der Regel der kosten- und zeiteffizienteste Weg, eine geerbte Beteiligung an einem geschlossenen Fonds zu verkaufen. Steuerliche Fragen zum Verkaufserlös beantwortet Ihnen ein Steuerberater.